TRẢ LỜI CỦA IRS ĐỐI VỚI KHUYẾN NGHỊ: ​​​Một số liệu về Tỷ lệ phát hiện sai (FDR) được thiết lập. Số liệu này là thành phần cốt lõi trong quá trình xây dựng kế hoạch công tác hàng năm của Chương trình bảo vệ người nộp thuế (TPP), dựa trên dữ liệu và bao gồm phân tích về hiệu suất lọc từng cá nhân trong quá khứ và dự kiến. Phân tích này bao gồm các kịch bản FDR và ​​tác động liên quan đến khối lượng công việc. Mục tiêu FDR cho năm xử lý năm 2017 là 49% đối với các bộ lọc đánh cắp danh tính (IDT). Do sự thay đổi từ việc chuyển các bộ lọc không phải IDT từ Hệ thống phát hiện gian lận điện tử (EFDS) sang Chương trình đánh giá trả lại (RRP), chúng tôi đang căn cứ FDR cho không phải IDT cho năm 2017. Tuy nhiên, chúng tôi vẫn tiếp tục theo dõi FDR và ​​hiệu suất của các mô hình không phải IDT trong RRP.

Trong quá trình thực hiện kế hoạch làm việc TPP, hiệu suất của các bộ lọc bao gồm cả sự thay đổi trong quy trình làm việc dự đoán và FDR đều được xem xét hàng tuần. Là một phần của quy trình lập kế hoạch làm việc, chúng tôi có kế hoạch đáp ứng các mục tiêu của mình bao gồm cả FDR. Chúng tôi chính thức bắt đầu báo cáo FDR vào tháng 5 hàng năm do thời điểm có thông báo TPP, cơ hội để người nộp thuế xác thực và xác nhận IDT.

HÀNH ĐỘNG CHỈNH SỬA: N/A

TRẢ LỜI TAS: Cơ quan Bênh vực Người nộp thuế Quốc gia hài lòng rằng IRS đã đặt ra các mục tiêu cho cả bộ lọc IDT và gian lận của mình. Tuy nhiên, mục tiêu về tỷ lệ dương tính giả (FPR) gần 50% là thiếu tham vọng và là sự thừa nhận rằng IRS sẵn sàng chấp nhận rằng gần một nửa số tiền lãi được chọn để đánh cắp ID tiềm năng là hợp pháp. Như đã nêu trong Vấn đề nghiêm trọng nhất, việc IRS nhượng bộ tỷ lệ dương tính giả cao là trái ngược với mong muốn của các cơ quan chính phủ khác và khu vực tư nhân, đồng thời vi phạm quyền được hưởng dịch vụ chất lượng của người nộp thuế.

ĐƯỢC ÁP DỤNG, ĐƯỢC ÁP DỤNG MỘT PHẦN hoặc KHÔNG ĐƯỢC ÁP DỤNG: Con nuôi

MỞ hoặc ĐÓNG: Đóng

NGÀY HẠN HÀNH ĐỘNG (nếu để ngỏ): N/A

TRẢ LỜI CỦA IRS ĐỐI VỚI KHUYẾN NGHỊ: IRS đang sử dụng mối quan hệ đối tác công và tư mạnh mẽ để triển khai các kỹ thuật chống trộm danh tính và gian lận. Hội nghị Thượng đỉnh An ninh được thành lập để đưa cộng đồng thuế đến gần hơn với việc áp dụng các chiến lược tập trung vào việc ngăn chặn và phát hiện hành vi trộm cắp danh tính và gian lận hoàn tiền. Chúng tôi đã tổ chức Nhóm Hội nghị thượng đỉnh về bảo mật vào tháng 2015 năm XNUMX, một mối quan hệ hợp tác chưa từng có giữa IRS, ngành thuế điện tử, ngành công nghiệp phần mềm và các tiểu bang để cùng nhau nghiên cứu các giải pháp hợp tác nhằm chống gian lận hoàn trả danh tính bị đánh cắp. Trong hai năm qua, nhóm Hội nghị Thượng đỉnh An ninh đã đạt được tiến bộ trong một số sáng kiến. Chúng bao gồm, nhưng không giới hạn, những điều sau đây:

• Các thành viên Hội nghị thượng đỉnh bảo mật chia sẻ nhiều dữ liệu hơn từ tờ khai thuế để cải thiện khả năng phát hiện và ngăn chặn gian lận. Dữ liệu bổ sung cung cấp các cơ hội nâng cao để xác định cả các tờ khai có vấn đề cũng như tính nhất quán duy nhất với các hồ sơ năm trước để cho phép loại tờ khai khỏi danh sách lựa chọn. Điều này làm giảm gánh nặng cho người nộp thuế.
• Các nhà cung cấp phần mềm thuế đã tăng cường các yêu cầu nhận dạng và quy trình xác thực cho khách hàng để bảo vệ khách hàng khỏi bị bọn tội phạm chiếm đoạt tài khoản. Những cải tiến bổ sung thêm thủ tục xác minh cho người nộp thuế khi đăng nhập vào tài khoản của họ.
• Các thành viên Hội nghị thượng đỉnh bảo mật đã tạo ra Trung tâm phân tích và chia sẻ thông tin gian lận hoàn tiền (RF-ISAC) để tập trung, chuẩn hóa và nâng cao việc tổng hợp và phân tích dữ liệu, điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc chia sẻ dữ liệu và thông tin có thể hành động. Phi công RF-ISAC ra mắt vào ngày 23 tháng 2017 năm XNUMX.
• Nhận thức được vai trò quan trọng của các chuyên gia thuế trong ngành thuế ở cả liên bang và tiểu bang, Hội nghị Thượng đỉnh An ninh đã thành lập một nhóm để kiểm tra các vấn đề liên quan đến người khai thuế, chẳng hạn như cách cộng đồng người khai thuế có thể góp phần ngăn ngừa IDT và gian lận hoàn tiền.
• Các sáng kiến ​​của Hội nghị Thượng đỉnh An ninh bao gồm việc thành lập một nhóm làm việc về dịch vụ tài chính bao gồm các thành viên từ IRS, các tiểu bang và các đối tác trong ngành. Nhóm làm việc sẽ xác định và phân tích các lỗ hổng gian lận có thể xảy ra liên quan đến việc hoàn thuế thông qua việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ và tổ chức tài chính.

IRS sẽ tiếp tục mối quan hệ hợp tác này một cách liên tục.

HÀNH ĐỘNG CHỈNH SỬA: N/A

TRẢ LỜI TAS: Cơ quan Bênh vực Người nộp thuế Quốc gia đồng ý rằng việc thành lập Hội nghị Thượng đỉnh An ninh là một bước tích cực hướng tới việc xác định các biện pháp thực hành tốt nhất nhằm phát hiện và ngăn chặn hành vi trộm cắp danh tính và gian lận. IRS không nên giới hạn đối tác của mình chỉ ở những tổ chức có kiến ​​thức trực tiếp về ngành thuế mà nên mở rộng các loại đối tác trong hội nghị thượng đỉnh này để bao gồm các đơn vị từ lĩnh vực tài chính, lĩnh vực ngân hàng, lĩnh vực thương mại và lĩnh vực ủng hộ người tiêu dùng và quyền riêng tư, đảm bảo rằng họ nhận thức được các chiến thuật tiên tiến nhất đang được sử dụng để phát hiện và ngăn chặn hành vi trộm cắp danh tính và gian lận trong tất cả các lĩnh vực.

ĐƯỢC ÁP DỤNG, ĐƯỢC ÁP DỤNG MỘT PHẦN hoặc KHÔNG ĐƯỢC ÁP DỤNG: Được thông qua một phần

MỞ hoặc ĐÓNG: Đóng

NGÀY HẠN HÀNH ĐỘNG (nếu để ngỏ): N/A

TRẢ LỜI CỦA IRS ĐỐI VỚI KHUYẾN NGHỊ: ​​​​Hội nghị Thượng đỉnh An ninh được thành lập để đưa cộng đồng thuế đến gần hơn với việc áp dụng các chiến lược tập trung vào việc ngăn chặn và phát hiện hành vi trộm cắp danh tính và gian lận hoàn tiền. IRS và các cơ quan thu thuế tiểu bang đang cùng nhau hợp tác để bảo vệ người nộp thuế, doanh thu và củng cố hệ thống xử lý tờ khai thuế. Chúng tôi nhận thấy rằng có cơ hội mở rộng Hội nghị Thượng đỉnh An ninh hoặc các hoạt động tương tự với các cơ quan liên bang khác trong tương lai.

IRS đang hợp tác với các cơ quan chính phủ khác, bao gồm Cơ quan An sinh Xã hội, Ủy ban Thương mại Liên bang và Bộ Giáo dục, trong cuộc chiến chống gian lận hoàn thuế và những nỗ lực liên ngành này sẽ tiếp tục.

Hoàn thành. IRS sẽ tiếp tục mở rộng quan hệ đối tác chính phủ của chúng tôi một cách liên tục.

HÀNH ĐỘNG CHỈNH SỬA: N/A

TRẢ LỜI TAS: Cơ quan Bênh vực Người nộp thuế Quốc gia đồng ý rằng việc thành lập Hội nghị Thượng đỉnh An ninh là một bước tích cực hướng tới việc xác định các biện pháp thực hành tốt nhất nhằm phát hiện và ngăn chặn hành vi trộm cắp danh tính và gian lận. Chúng tôi khuyến khích IRS tiếp tục mở rộng số lượng và loại hình đối tác chính phủ tham gia Hội nghị Thượng đỉnh An ninh. Như đã nêu trong Vấn đề nghiêm trọng nhất, IRS nên thiết lập quan hệ đối tác với các chuyên gia khai thác dữ liệu trong Cơ quan Tình báo Quốc phòng sử dụng việc khai thác dữ liệu và phát hiện rủi ro. Để đổi mới và sáng tạo như những cá nhân đang thực hiện hành vi trộm cắp danh tính và gian lận, IRS phải mở rộng sự tương tác của mình để bao gồm một nhóm đa dạng các cơ quan chính phủ đang xem xét các cách để phát hiện vấn đề đồng thời giảm nhẹ FPR của họ.

ĐƯỢC ÁP DỤNG, ĐƯỢC ÁP DỤNG MỘT PHẦN hoặc KHÔNG ĐƯỢC ÁP DỤNG: Được thông qua một phần

MỞ hoặc ĐÓNG: Đóng

NGÀY HẠN HÀNH ĐỘNG (nếu để ngỏ): N/A

TRẢ LỜI CỦA IRS ĐỐI VỚI KHUYẾN NGHỊ: ​​Tổ chức Dịch vụ Tuân thủ và Liêm chính Trả lại (RICS) gặp gỡ với Nghiên cứu và Phát triển Ứng dụng của Chương trình Đánh giá Trả lại (RRP), Phân tích Ứng dụng và Thống kê (RAAS) trong một cuộc họp được phối hợp nhịp nhàng để giải quyết tất cả hành vi trộm cắp danh tính (IDT). ) hoặc các bộ lọc và mô hình của Chương trình Bảo vệ Người nộp thuế (TPP). Các phiên này cung cấp thông tin chi tiết hàng tuần về phân tích liên quan đến hiệu suất bộ lọc IDT và Non-IDT. Phân tích bao gồm mọi thay đổi tiềm ẩn đối với ngưỡng, logic bộ lọc, tác động của vi phạm dữ liệu đối với khoảng không quảng cáo và loại trừ khỏi việc lựa chọn trường hợp. Quản lý yêu cầu và quy tắc kinh doanh (BRRM) là người tham gia cuộc họp để nắm bắt trong thời gian thực những thay đổi được dự đoán và dự kiến ​​đã được phê duyệt. Tổ chức RICS chịu trách nhiệm cung cấp chỉ số Tỷ lệ phát hiện sai (FDR) và do đó, đóng vai trò là cơ quan phê duyệt cho tất cả các thay đổi về bộ lọc và dung sai. Việc xem xét diễn ra hàng tuần và tất cả các quyết định đều do RICS độc quyền thực hiện và đưa ra. Không có bảng nào được lắp ráp cho các đề xuất hoặc thay đổi bộ lọc. Các thay đổi về dung sai và logic của bộ lọc diễn ra nhanh chóng và tất cả các thay đổi về lập trình được hoàn thành trong vòng 48 giờ kể từ khi được phê duyệt. Thông tin được ghi lại như một phần của quy trình yêu cầu thay đổi. Tài liệu này nhằm cung cấp dấu vết kiểm tra về những thay đổi đã thực hiện và cung cấp khả năng truy xuất nguồn gốc cần thiết về hiệu suất của bộ lọc. Tài liệu có thể tuân theo quá trình triển khai thực tế vì việc điều chỉnh các bộ lọc là quan trọng để tránh thất thoát doanh thu hoặc gánh nặng cho người nộp thuế. Hoàn thành. IRS sẽ tiếp tục quá trình này một cách liên tục.

HÀNH ĐỘNG CHỈNH SỬA: N/A

TRẢ LỜI TAS: Cơ quan Bênh vực Người nộp thuế Quốc gia rất vui khi IRS giám sát FPR để phát hiện cả bộ lọc trộm danh tính và gian lận một cách thường xuyên, đồng thời xem xét các điều chỉnh bộ lọc có thể có. Tuy nhiên, thay vì trao quyền duy nhất cho RICS cấp hoặc từ chối mọi điều chỉnh được đề xuất đối với các bộ lọc, nhóm nên được thiết kế theo cách cho phép tất cả các bên liên quan có tiếng nói trong việc có nên điều chỉnh bộ lọc hay không và quan trọng nhất là để xác định và giảm thiểu hậu quả tiềm ẩn của việc thay đổi bộ lọc ở cấp độ toàn dịch vụ trước khi triển khai. RICS chỉ nên thực hiện các khuyến nghị của nhóm. Ngoài ra, như đã thảo luận trong Vấn đề nghiêm trọng nhất, quy trình cần được hợp nhất để xem xét mọi thay đổi đối với bộ lọc cho cả hệ thống RRP và DDb, thay vì dựa vào hai quy trình phê duyệt riêng biệt và khác biệt.

ĐƯỢC ÁP DỤNG, ĐƯỢC ÁP DỤNG MỘT PHẦN hoặc KHÔNG ĐƯỢC ÁP DỤNG: Không được thông qua

MỞ hoặc ĐÓNG: Đóng

NGÀY HẠN HÀNH ĐỘNG (nếu để ngỏ): N/A