Một trang web chính thức của Hoa Kỳ Chính phủ Một trang web chính thức của Hoa Kỳ Chính phủ
Nếu bạn đang trông chờ vào khoản hoàn thuế để trả tiền thuê nhà, mua thực phẩm hoặc thanh toán các hóa đơn, việc biết rằng khoản hoàn thuế của bạn bị giảm hoặc bị lấy đi toàn bộ để trả một khoản nợ cũ có thể là một cú sốc lớn. Điều này xảy ra khi IRS hoặc... Cục Dịch vụ Tài chính (BFS) Khoản tiền hoàn trả của bạn được dùng để thanh toán một khoản nợ hiện có. Điều này được gọi là... hoàn trả bù đắp.
Trước khi nộp hồ sơ, để bảo vệ khoản hoàn thuế của bạn và tránh những rắc rối tài chính không mong muốn, điều quan trọng là phải hiểu rõ:
Việc khấu trừ hoàn thuế là khi toàn bộ hoặc một phần khoản hoàn thuế liên bang của bạn được sử dụng để thanh toán tiền cấp dưỡng nuôi con quá hạn hoặc khoản nợ bạn nợ Sở Thuế vụ (IRS), một cơ quan liên bang khác hoặc một tiểu bang. Cơ quan có thẩm quyền cho việc này là... khoản hoàn trả Nguồn gốc từ IRC § 6402 và các quy định liên quan của Bộ Tài chính. Khi bạn nộp tờ khai thuế và yêu cầu hoàn thuế, IRS sẽ xác nhận số tiền hoàn thuế và gửi thông tin đến BFS. BFS sẽ kiểm tra xem bạn có nợ một số khoản nhất định hay không và có thể... giảm số tiền hoàn lại của bạn để đáp ứng yêu cầu của họ – trước khi thực hiện thanh toán hoàn trả. Trong trường hợp bù trừ, BFS sẽ gửi thông báo nêu rõ ngày và số tiền bù trừ, cơ quan chủ nợ mà tiền bù trừ đã được gửi đến và người liên hệ trong cơ quan chủ nợ đó.
Điều quan trọng là phải biết những loại nợ nào có thể dẫn đến việc khấu trừ tiền hoàn thuế. Thông tin tài khoản của IRS sẽ bao gồm thông tin về các khoản nợ thuế liên bang từ các kỳ thuế trước đó nhưng sẽ không bao gồm thông tin về các khoản nợ với các cơ quan khác.
Nếu bạn lo ngại về việc bị khấu trừ tiền hoàn trả, bạn nên xác định xem có khoản nợ nào không. Hãy đăng nhập vào tài khoản của bạn. Tài khoản trực tuyến IRS Bạn có thể xem số dư thuế liên bang và lịch sử thanh toán của mình. Nếu tài khoản của bạn hiển thị số dư nợ, IRS sẽ khấu trừ khoản hoàn thuế của bạn để thanh toán số tiền đó. Nếu bạn không thể truy cập tài khoản trực tuyến, bạn có thể gọi cho IRS theo số 800-829-1040 và hỏi về bất kỳ số dư nào chưa thanh toán, bao gồm cả các khoản nợ thuế chưa thanh toán từ các kỳ thuế trước. Nếu bạn nợ thuế liên bang, khoản hoàn thuế của bạn có thể được dùng để thanh toán khoản nợ đó.
Để tìm hiểu xem bạn có nợ thuế phi liên bang nào có thể làm giảm số tiền hoàn thuế hay không, hãy gọi cho BFS theo số 800-304-3107. Dịch vụ tự động này sẽ cho bạn biết liệu khoản nợ thuế phi liên bang có thể làm giảm số tiền hoàn thuế của bạn hay không và khoản nợ đó thuộc về cơ quan nào. Thực hiện các bước này trước khi nộp hồ sơ có thể giúp bạn tránh những bất ngờ không mong muốn.
Nếu việc bù trừ đã xảy ra, hãy xem xét kỹ và giữ lại bất kỳ thông báo nào về việc bù trừ đó. Thông báo cần cho biết ai đã nhận được khoản thanh toán bù trừ của bạn và số tiền đã được áp dụng. Sở Thuế vụ (IRS) không thể giải quyết các khoản nợ đối với các cơ quan khác; bạn phải liên hệ trực tiếp với cơ quan chủ nợ.
Nhiều người nộp thuế phụ thuộc vào khoản hoàn thuế để trang trải các chi phí sinh hoạt thiết yếu. Nếu việc mất khoản hoàn thuế khiến bạn không thể chi trả các nhu cầu thiết yếu như nhà ở, điện nước, thực phẩm hoặc chăm sóc y tế, bạn có thể đủ điều kiện nhận hỗ trợ – nhưng bạn phải hành động trước khi khoản khấu trừ xảy ra.
A khó nhọc Tình trạng này xảy ra khi bạn không thể đáp ứng các chi phí sinh hoạt cơ bản nếu không có khoản tiền hoàn thuế. Ví dụ:
Nếu điều này áp dụng cho bạn, có thể có một tùy chọn gọi là Hoàn tiền bỏ qua bù trừ (Offset Bypass Refund - OBR).
Chương trình OBR cho phép IRS, trong những trường hợp hạn chế, trả lại một phần tiền hoàn thuế cho bạn để giảm bớt khó khăn trước khi sử dụng phần còn lại để thanh toán nợ thuế liên bang. Chương trình OBR chỉ áp dụng cho nợ thuế liên bang, không áp dụng cho các khoản nợ khác có thể dẫn đến việc khấu trừ, chẳng hạn như tiền cấp dưỡng nuôi con quá hạn hoặc các khoản nợ phi liên bang khác – ngay cả vì lý do khó khăn tài chính.
Bạn phải yêu cầu OBR trước khi việc bù trừ diễn ra. Khi khoản tiền hoàn trả được dùng để thanh toán một khoản nợ khác, việc được hưởng chính sách giảm nợ OBR sẽ không còn hiệu lực. Nếu được chấp thuận, chính sách này chỉ chi trả số tiền cần thiết để giảm bớt khó khăn; phần còn lại sẽ được dùng để thanh toán khoản nợ khác của bạn.
Ví dụ, nếu bạn được hoàn thuế 4,000 đô la và số tiền thuế liên bang bạn chưa nộp vượt quá số đó, theo quy trình thông thường, IRS sẽ dùng toàn bộ số tiền hoàn thuế để thanh toán khoản thuế liên bang còn nợ, không còn khoản tiền nộp thừa nào để hoàn trả. Quy trình của OBR là một ngoại lệ đối với việc bù trừ hoàn thuế đó và mang lại sự hỗ trợ ngay lập tức cho những người nộp thuế đang gặp khó khăn về tài chính. Nếu bạn chứng minh được khó khăn tài chính trị giá 1,000 đô la, IRS sẽ hoàn thuế 1,000 đô la và dùng số tiền còn lại 3,000 đô la để thanh toán khoản thuế còn nợ của bạn.
Thời gian là rất quan trọng. Chỉ có một khoảng thời gian ngắn để yêu cầu OBR.
Thủ tục OBR không phải là một lựa chọn phổ biến và chỉ có một khoảng thời gian rất ngắn để bạn có thể yêu cầu OBR và xác định số tiền hoàn thuế do khó khăn tài chính. Bạn nên nộp tờ khai thuế đúng hạn và yêu cầu OBR ngay tại thời điểm nộp. Nộp tờ khai gốc của bạn cho IRS để xác định ngày nộp. Nếu bạn cần tiền hoàn thuế nhanh chóng, bạn nên cân nhắc nộp tờ khai điện tử và gửi yêu cầu OBR ngay lập tức.
Bạn phải thu thập các tài liệu chứng minh khó khăn kinh tế của mình, chẳng hạn như thông báo bị đuổi khỏi nhà, thông báo bị cắt điện nước, hóa đơn y tế, v.v. Nếu bạn cần thêm thời gian để thu thập tài liệu chứng minh khó khăn kinh tế, bạn có thể nộp tờ khai thuế cho IRS bằng giấy thông qua thư bảo đảm.
Hãy gọi cho IRS theo số 800-829-1040 để yêu cầu OBR khi bạn nộp tờ khai thuế và làm theo hướng dẫn của họ về cách nộp tài liệu chứng minh khó khăn tài chính của bạn.
Nếu bạn đang nợ thuế liên bang và gặp khó khăn về kinh tế, TAS có thể hỗ trợ bạn. yêu cầu OBR và điều hướng quy trình. Hoàn thành Mẫu 911, Yêu cầu Hỗ trợ Dịch vụ Bênh vực Người nộp thuế và nộp mẫu đơn kèm theo bản sao gửi cho bạn tờ khai thuế đã hoàn thành và các giấy tờ chứng minh khó khăn tài chính của bạn. văn phòng TAS địa phươngVì thời gian rất quan trọng, hãy gọi cho văn phòng TAS địa phương của bạn để xác nhận rằng Mẫu 911 và yêu cầu OBR của bạn đã được nhận.
Việc khấu trừ hoàn thuế rất phức tạp và thường không lường trước được, đặc biệt đối với những người nộp thuế phụ thuộc vào khoản hoàn thuế để đáp ứng các nhu cầu cơ bản. Hiểu rõ những khoản nợ nào có thể dẫn đến việc khấu trừ – và cách kiểm tra chúng trước – là vô cùng quan trọng. Nếu bạn đang gặp khó khăn về kinh tế và có khoản nợ thuế liên bang, hành động sớm và ghi lại tình hình của mình có thể tạo ra sự khác biệt giữa việc nhận được khoản hoàn thuế khi bạn cần hoặc mất hoàn toàn khoản tiền đó do bị khấu trừ.
Nếu bạn lo ngại về việc bù trừ thuế, đừng chần chừ. Hành động sớm là điều vô cùng cần thiết.
Các quan điểm được trình bày trong blog này chỉ là quan điểm của Người ủng hộ Người nộp thuế Quốc gia. Người ủng hộ người nộp thuế quốc gia trình bày quan điểm của người nộp thuế độc lập và không nhất thiết phản ánh quan điểm của IRS, Bộ Tài chính hoặc Văn phòng Quản lý và Ngân sách. Các bài đăng trên Blog NTA thường không được cập nhật sau khi xuất bản. Các bài đăng được tính chính xác kể từ nguyên Ngày xuất bản. Một số phần của blog này có thể được phát triển với sự hỗ trợ của trí tuệ nhân tạo. Tất cả nội dung được hỗ trợ bởi AI đã được xem xét, xác minh và phê duyệt bởi Người bảo vệ quyền lợi người nộp thuế quốc gia hoặc nhân viên TAS để đảm bảo tính chính xác và toàn vẹn.