Một thách thức dai dẳng mà IRS liên tục phải giải quyết là ngăn chặn việc hoàn trả tiền gian lận. Đáng buồn thay, hiện tượng này ngày càng trở nên phổ biến khi số lượng tín dụng được hoàn lại và giá trị của chúng tiếp tục tăng, chẳng hạn như Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EITC), Tín dụng thuế trẻ em bổ sung (ACTC) và Tín dụng giảm giá phục hồi ( RRC). Một cách mà IRS đã giải quyết vấn đề này là sàng lọc các tờ khai thuế để xác định xem thu nhập và tiền lương có chính xác hay không và liệu người nộp thuế hợp pháp có thực sự nộp tờ khai thuế hay không. Blog này giải quyết các vấn đề trong đó IRS, thông qua quá trình sàng lọc, đánh dấu tờ khai thuế là có khả năng bị đánh cắp danh tính (IDT); việc xử lý tờ khai thuế bị đình chỉ; và một lá thư được gửi đến người nộp hồ sơ yêu cầu họ xác thực danh tính của mình và một số mục khai thuế nhất định trước khi quá trình xử lý có thể tiếp tục.

Blog này sẽ không thảo luận về cách những người nộp thuế là nạn nhân của IDT có thể làm việc với IRS để giải quyết các vấn đề về thuế của họ. Để biết thêm thông tin, hãy truy cập Dịch vụ Bênh vực Người nộp thuế (TAS) Trộm cắp danh tính Nhận trang trợ giúp.

Người nộp thuế có tờ khai thuế bị gắn cờ vì có thể có IDT sẽ nhận được một trong các thư sau:

• Thư 5071C, Khả năng bị đánh cắp danh tính trong quá trình xử lý ban đầu với tùy chọn trực tuyến – Cung cấp các tùy chọn trực tuyến và điện thoại và được phát hành rộng rãi nhất.
• Thư 4883C, Khả năng bị đánh cắp danh tính trong quá trình xử lý bản gốc – Cung cấp tùy chọn điện thoại.
• Thư 5447C, Khả năng bị đánh cắp danh tính trong quá trình xử lý bản gốc; địa chỉ nước ngoài – Cung cấp tùy chọn điện thoại và thư cho người nộp thuế quốc tế.
• Thư 5747C, Khả năng bị đánh cắp danh tính trong quá trình xử lý bản gốc – Chỉ cung cấp tùy chọn trực tiếp (và được sử dụng một cách tiết kiệm).

Những bức thư này cung cấp một số cách mà người nộp thuế có thể xác thực danh tính của họ, bao gồm sử dụng tùy chọn trực tuyến hoặc gọi trực tiếp cho IRS. Trong một số trường hợp hạn chế, người nộp thuế sẽ được yêu cầu đặt lịch hẹn tại Trung tâm hỗ trợ người nộp thuế và trực tiếp xác thực danh tính của họ.

Vào năm 2022, hàng triệu người nộp thuế chưa bao giờ phản hồi thư xác thực của họ

Vào năm 2022, IRS đã đình chỉ việc xử lý 4.8 triệu tờ khai thuế và yêu cầu người nộp thuế xác thực danh tính của họ trước khi IRS giải phóng khoản hoàn thuế của họ. Trong số đó, khoảng hai triệu người nộp thuế đã phản hồi, xác minh danh tính và nhận được tiền hoàn lại; gần 255,000 được xác nhận là IDT; và hơn 2.5 triệu vẫn bị đình chỉ tính đến ngày 31 tháng 2022 năm XNUMX do danh tính của người nộp thuế vẫn chưa được xác thực.

Nếu bạn vẫn đang chờ hoàn thuế và cho rằng tờ khai thuế của mình có thể là một trong số 2.5 triệu tờ khai vẫn bị đình chỉ khai thuế trong mùa giải 2022 vì IRS nghi ngờ có thể có IDT hoặc bạn vẫn chưa nhận được tiền hoàn thuế từ tờ khai thuế mà bạn đã nộp Kể từ năm 2023, bạn có thể cần phải xác minh danh tính của mình trước khi hoàn lại tiền.

Người nộp thuế nên kiểm tra xem họ có từng nhận được một trong những lá thư nêu trên cho năm tính thuế 2021 hoặc 2022 hay không. Nếu không tìm được lá thư đó, người nộp thuế nên kiểm tra tài khoản trực tuyến IRS của họ hoặc gọi đến đường dây điện thoại của Chương trình Bảo vệ Người nộp thuế (TPP) theo số 800-830 -5084. (Nếu người nộp thuế sống bên ngoài Hoa Kỳ, họ nên gọi 267-941-1000.) Kể từ ngày 29 tháng 2023 năm XNUMX, đối với những người nộp thuế nhận được thư yêu cầu họ xác thực danh tính và gửi lại thông tin trực tuyến, họ có thể truy cập trang web trực tuyến của mình. tài khoản, điều này sẽ cho họ biết họ cần xác minh thông tin trên tờ khai thuế trước khi có thể xử lý. Điều này sẽ hướng người nộp thuế đến Trang web Dịch vụ xác minh danh tính và khai thuế. Nếu lời giải thích cho việc tờ khai thuế bị đình chỉ là IRS đang chờ xác thực danh tính của người nộp thuế thì đại diện dịch vụ khách hàng của Quản lý tài khoản sẽ gửi lại thư giải thích các bước cần thực hiện và hướng dẫn người nộp thuế đến cơ quan thuế. Dịch vụ xác minh danh tính và khai thuế.

Một mặt, việc IRS bảo vệ chống lại IDT là tốt cho tất cả mọi người, nhưng đối với những người đóng thuế xử lý IDT hoặc cần IRS giải phóng khoản tiền hoàn lại của họ khi bị gắn cờ là có khả năng bị đánh cắp danh tính, thì sự chậm trễ sẽ gây ra vấn đề và quy trình này khó hiểu và tốn thời gian. . IRS nên hỗ trợ người nộp thuế trong suốt quá trình để giảm bớt gánh nặng cho những người nộp tờ khai thuế hợp lệ.

Tại sao người nộp thuế không xác thực danh tính của họ?

Có một số lời giải thích về lý do tại sao người nộp thuế có thể không trả lời thư và xác thực danh tính của họ, rõ ràng nhất là tờ khai thuế thực sự được nộp bởi một kẻ trộm danh tính và kẻ trộm đã từ bỏ nỗ lực đòi tiền hoàn lại gian lận. Tuy nhiên, có những cách giải thích khác về lý do tại sao danh tính của người nộp thuế chưa được xác thực. Người nộp thuế có thể chưa bao giờ nhận được thư, có thể đã chuyển đi, không hiểu lá thư hoặc không thể liên lạc được với đường dây điện thoại của IRS để xác thực danh tính của họ, vì mức độ dịch vụ trên đường dây điện thoại TPP chỉ khoảng 31 phần trăm cho năm tài chính 2023 tính đến ngày 5 tháng 2023 năm XNUMX. Trên thực tế, trong cuộc trò chuyện gần đây với Phòng khám dành cho người nộp thuế thu nhập thấp (LITC) nhân viên phụ trách quá trình xác thực, được biết rằng nhiều người nộp thuế - đặc biệt là những người nộp thuế nói tiếng Anh như ngôn ngữ thứ hai - nhận thấy cả chữ cái và quy trình xác thực đều phức tạp và khó hiểu.

Các công cụ trực tuyến của IRS, chẳng hạn như Hoàn tiền của tôi đâu, cung cấp cho người nộp thuế thông tin hạn chế về tình trạng hoàn thuế của họ; tuy nhiên, công cụ này chỉ cho người nộp thuế biết tờ khai thuế của họ đã được nhận hoặc xử lý hay đã được hoàn thuế. Không có thông tin nào được cung cấp cho người nộp thuế khi việc xử lý tờ khai thuế bị đình chỉ đối với IDT tiềm năng. Mặc dù IRS đã đồng ý thực hiện các cải tiến đối với Tiền hoàn thuế của tôi ở đâu? công cụ và cung cấp cho người nộp thuế thêm thông tin về tình trạng khai thuế của họ, việc nâng cấp này vẫn chưa được thực hiện cho đến nay. IRS đã cam kết dành một phần quỹ của Đạo luật Giảm lạm phát năm 2022 để triển khai một số cải tiến vào mùa khai thuế tiếp theo nhằm nâng cao tính hữu ích của công cụ này đối với người nộp thuế.

Để giải quyết những lo ngại này, Ban Tiền lương và Đầu tư (W&I) của IRS đã thực hiện một số sửa đổi nhằm cố gắng cải thiện độ rõ ràng của các bức thư. Để tìm hiểu thêm các vấn đề mà LITC nêu ra trong các cuộc trò chuyện này, TAS đang hợp tác với W&I để mở rộng cuộc điều tra này tới một nhóm trọng điểm bao gồm những người nộp thuế đã nhận được những lá thư này. Ngoài ra, IRS gần đây đã bắt đầu một chương trình thí điểm trong đó IRS sẽ gửi một số phiên bản của cùng một loại thư yêu cầu người nộp thuế xác thực danh tính của họ để xác định phiên bản nào thành công nhất trong việc nhận được phản hồi từ người nộp thuế. (Để biết thêm thông tin về chương trình thí điểm và các phiên bản khác nhau của thư, hãy truy cập Hiểu Thư Của Bạn 5071C hoặc 6331C | Sở Thuế Vụ (irs.gov)).

Kết luận

Mặc dù IRS và TAS tiếp tục hợp tác để cải thiện những bức thư này, nhưng nếu bạn nhận được thư, điều quan trọng là bạn phải phản hồi nhanh chóng và xác thực danh tính cũng như dữ liệu khai thuế của mình để quá trình xử lý tờ khai thuế của bạn có thể được hoàn tất và khoản tiền hoàn lại của bạn được phát hành. Bức thư chứa thông tin bạn cần có sẵn khi trả lời IRS. Nếu bạn nhận được thư và cần hỗ trợ làm việc với IRS để xác thực danh tính của mình và đủ điều kiện, bạn có thể liên hệ với một LITC, nhiều cơ quan trong số đó hợp tác rất chặt chẽ với IRS để giải quyết những trường hợp này. Nếu bạn được yêu cầu xác thực danh tính của mình và bị mất thư hoặc không nhận được thư và do đó vẫn đang chờ hoàn thuế năm 2021 hoặc 2022, hãy liên hệ với IRS để yêu cầu cấp lại thư. Nếu bạn đã cố gắng xác thực danh tính của mình với IRS nhưng không thành công, hãy liên hệ TAS để được hỗ trợ.

Tài Nguyên Bổ Sung

Người nộp thuế đủ điều kiện có thể liên hệ với LITC để được hỗ trợ. LITC là độc lập từ IRS và TAS. LITC đại diện cho những cá nhân có thu nhập dưới một mức nhất định và cần giải quyết các vấn đề về thuế với IRS. LITC có thể đại diện cho người nộp thuế trong các cuộc kiểm toán, kháng cáo và tranh chấp về thu thuế trước IRS và trước tòa, bao gồm cả Tòa án Thuế. Ngoài ra, LITC có thể cung cấp thông tin về quyền và trách nhiệm của người nộp thuế bằng các ngôn ngữ khác nhau cho những cá nhân nói tiếng Anh như ngôn ngữ thứ hai. Dịch vụ LITC được cung cấp miễn phí hoặc với một khoản phí nhỏ. Để biết thêm thông tin hoặc tìm LITC, hãy truy cập www.taxpayeradvocate.irs.gov/litc hoặc xem Ấn phẩm IRS 4134, Danh sách phòng khám dành cho người nộp thuế thu nhập thấp. Ấn phẩm này cũng có sẵn trực tuyến tại www.irs.gov/forms-pubs hoặc bằng cách gọi tới số điện thoại miễn phí của IRS theo số 800-TAX-FORM (800-829-3676).