Quân nhân Hoa Kỳ ở nước ngoài: Đừng bỏ lỡ “Lệnh hành quân” ​​của IRS về việc nộp tờ khai thuế của bạn

Bạn có phải là quân nhân Hoa Kỳ đóng quân ở nước ngoài không? Nếu vậy, bạn cần phải làm quen với các yêu cầu nộp thuế ở Hoa Kỳ.

Công dân Hoa Kỳ và cư dân ở nước ngoài thường phải nộp tờ khai thuế thu nhập báo cáo thu nhập trên toàn thế giới của họ giống như những người nộp thuế cư trú tại Hoa Kỳ. Điều này bao gồm các quân nhân Hoa Kỳ phục vụ ở nước ngoài. Gần đây tôi đã nhấn mạnh thông tin nộp hồ sơ và những khó khăn mà người nộp thuế Hoa Kỳ sống ở nước ngoài gặp phải, bao gồm cả những thiếu sót trong dịch vụ IRS, trong hai blog của tôi. Blog này nêu bật thông tin cụ thể cho người nộp thuế phục vụ trong quân đội Hoa Kỳ.

Là quân nhân đóng quân ở nước ngoài, một số khoản thanh toán và phúc lợi bạn nhận được từ chính phủ không phải chịu thuế. Chúng bao gồm tiền lương chiến đấu, trợ cấp nhà ở và chi phí sinh hoạt ở nước ngoài do chính phủ Hoa Kỳ hoặc chính phủ nước ngoài chi trả, Trợ cấp nhà ở ở nước ngoài, trợ cấp di chuyển, phúc lợi giáo dục của cựu chiến binh và trợ cấp đi lại, bao gồm nghỉ phép giữa các chuyến công du nước ngoài liên tiếp, trong số những người khác. Các lợi ích về thuế khác mà bạn có thể yêu cầu bao gồm nhưng không giới hạn ở Kiếm được tín dụng thuế thu nhập, tín chỉ giáo dục, Các Tín dụng thuế trẻ em, và Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc. Lưu ý rằng bạn có thể tính tiền chiến đấu của mình là thu nhập khi tính toán Kiếm được tín dụng thuế thu nhập, điều này có thể làm tăng tín dụng của bạn mặc dù tiền chiến đấu không phải chịu thuế.

Làm thế nào để Nhận Trợ giúp

Nếu bạn cần hỗ trợ, hãy ghi nhớ những tài nguyên hữu ích sau:

• MilTax là một chương trình của DOD mà các quân nhân, bao gồm cả những người ở nước ngoài, có thể sử dụng để khai thuế điện tử và nhận hỗ trợ khai thuế dành cho hoàn cảnh của quân nhân và gia đình họ. Các dịch vụ này đều miễn phí, không phân biệt thu nhập hay cấp bậc và hoạt động 24/7. Ví dụ về cá nhân đủ điều kiện sử dụng MilTax bao gồm quân nhân đang tại ngũ, vợ/chồng và người phụ thuộc của họ cũng như thành viên gia đình đang quản lý công việc của quân nhân được triển khai. Nếu cần hỗ trợ, bạn có thể đặt lịch tư vấn qua điện thoại (800-342-9647) hay qua dịch vụ trò chuyện.
• Dịch vụ trực tiếp. Các thành viên quân đội phục vụ ở nước ngoài có quyền truy cập hạn chế vào chương trình Hỗ trợ Thuế Thu nhập Tình nguyện (VITA) nhằm hỗ trợ người nộp thuế có thu nhập thấp, với các dịch vụ có sẵn được lắp đặt ở Anh và Nhật Bản theo trang web DOD.
• Truy cập vào tài khoản trực tuyến. Nó có thể hữu ích để đăng ký một Tài khoản trực tuyến IRS để truy cập hồ sơ thuế, thực hiện và xem các khoản thanh toán, xem tài khoản và số dư của bạn, tạo và xem kế hoạch thanh toán, lấy bản ghi, v.v. Blog gần đây của tôi về các tài khoản trực tuyến giải thích cách đăng ký.
• Người chuẩn bị được trả tiền. Nếu bạn xác định rằng bạn cần thuê ai đó để được hỗ trợ, tôi có gần đây đã xác định được một số điều quan trọng cần xem xét khi thuê người chuẩn bị. Ngoài ra, IRS còn cung cấp Danh mục Người khai thuế Liên bang có bằng cấp và bằng cấp chọn lọc điều đó có thể hữu ích. Bạn có thể tìm kiếm người chuẩn bị theo quốc gia. Tùy thuộc vào nơi bạn sinh sống, bạn có thể thấy có rất ít người khai thuế tư nhân hỗ trợ bạn và một số người có thể phải trả chi phí đáng kể.

Khi nào nộp hồ sơ

Nếu bạn là công dân hoặc cư dân Hoa Kỳ và vào ngày đến hạn định kỳ trở về, bạn đang thực hiện nghĩa vụ quân sự hoặc hải quân bên ngoài Hoa Kỳ và Puerto Rico, bạn được phép tự động gia hạn hai tháng thời gian để khai thuế thu nhập và nộp thuế thu nhập. Điều này có nghĩa là nếu bạn đáp ứng các tiêu chí và hạn chót khai thuế của bạn thường là vào ngày 15 tháng 2024 năm 17, bạn được phép nộp hồ sơ cho đến ngày 2024 tháng 15 năm XNUMX (vì ngày XNUMX tháng XNUMX là Thứ Bảy). Để tận dụng thời gian gia hạn hai tháng tự động, bạn phải đính kèm bản kê khai vào tờ khai của mình giải thích rằng tình huống này áp dụng cho bạn. Lưu ý rằng bạn vẫn phải trả lãi cho bất kỳ khoản thuế nào chưa được thanh toán trước ngày khai thuế thông thường ngay cả khi bạn đủ điều kiện để được gia hạn.

Bạn cũng có thể nộp hồ sơ Hình thành 4868 để yêu cầu một tự động gia hạn sáu tháng để nộp đơn lợi nhuận của bạn. Gia hạn sáu tháng này chạy đồng thời với gia hạn hai tháng tự động. Do đó, nếu bạn đủ điều kiện để được gia hạn tự động thêm hai tháng, bạn sẽ chỉ nhận được thêm bốn tháng. Để đủ điều kiện được gia hạn thêm sáu tháng, bạn phải nộp yêu cầu trước ngày đến hạn ban đầu của tờ khai hoặc ngày đến hạn được gia hạn nếu bạn đủ điều kiện để được gia hạn tự động thêm hai tháng. Bạn cũng có thể yêu cầu một gia hạn thêm hai tháng đến ngày 15 tháng XNUMX, tùy ý và phải được IRS chấp thuận. Những phần gia hạn này không phải là phần gia hạn thời gian để nộp thuế của bạn. Do đó, bạn phải trả lãi cho bất kỳ khoản thuế chưa thanh toán nào và có thể phải chịu các hình phạt.

Nếu bạn đang phục vụ trong một khu vực chiến đấu, bạn đủ điều kiện để gia hạn tự động thời gian để khai thuế, nộp thuế, yêu cầu hoàn lại tiền và thực hiện các hành động khác với IRS. Gia hạn này dành cho khoảng thời gian bạn phục vụ trong khu vực chiến đấu cộng thêm 180 ngày và số ngày còn lại để bạn thực hiện hành động khi bạn vào khu vực chiến đấu (ví dụ, nếu bạn vào khu vực chiến đấu vào ngày 1 tháng 46, bạn sẽ cộng thêm 1 ngày, là số ngày từ ngày 15 tháng XNUMX đến thời hạn ngày XNUMX tháng XNUMX, vào thời gian gia hạn của bạn). Trong thời gian gia hạn này, thời hạn đánh giá và thu nợ cũng sẽ được gia hạn và bạn sẽ không bị tính lãi hoặc phạt liên quan đến thời hạn đó. Các tiện ích mở rộng cũng được áp dụng nếu bạn trực tiếp hỗ trợ những người trong vùng chiến sự, phục vụ trong một hoạt động dự phòng theo chỉ định của Bộ trưởng Bộ Quốc phòng, hoặc phải nhập viện do bị thương trong vùng chiến sự (giới hạn trong thời gian 5 năm nếu nhập viện ở Hoa Kỳ). Việc gia hạn thời hạn sẽ áp dụng cho vợ/chồng của bạn với một số hạn chế. Lệnh của bạn sẽ thông báo cho IRS về việc triển khai của bạn, nhưng bạn cũng có thể viết “VÙNG CHIẾN ĐẤU” màu đỏ trên tờ khai của bạn hoặc gửi email cho IRS theo địa chỉ chiến đấu@irs.gov với tên, địa chỉ ở tiểu bang, ngày sinh và ngày triển khai đến vùng chiến đấu, cùng với tài liệu về dịch vụ (không bao gồm số An sinh xã hội của bạn).

Làm thế nào để nộp hồ sơ

Như được đề cập ở trên, Thuế Mil là một chương trình của DOD mà các quân nhân đang tại ngũ có thể sử dụng để nộp tờ khai thuế điện tử miễn phí. Các lựa chọn thay thế khác cho việc nộp đơn điện tử có thể có sẵn, tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn, bao gồm Chương trình tệp miễn phí, Các Tệp miễn phí điền vào mẫu, Các Chương trình thí điểm Tệp Trực tiếpvà các nhà cung cấp phần mềm thương mại. Xin lưu ý rằng tờ khai sẽ cần phải được nộp bằng điện tử thông qua một máy truyền tờ khai điện tử (ví dụ, nhà cung cấp phần mềm hoặc nền tảng) trước nửa đêm của ngày đến hạn, bao gồm mọi thời gian gia hạn, để được coi là kịp thời. Nếu IRS từ chối bản khai thuế điện tử trước khi xử lý, nó sẽ không được coi là nộp đúng thời hạn nếu sau đó nó được chấp nhận sau thời hạn nộp đơn. Điều này có thể gây khó khăn cho những người đóng thuế nộp hồ sơ vào hoặc gần đến ngày đến hạn nộp tờ khai.

Bạn luôn có tùy chọn gửi tờ khai của mình qua đường bưu điện cho IRS (và một số biểu mẫu, bao gồm cả trả lại thông tin quốc tế, phải được nộp bằng giấy). IRS sẽ chấp nhận tờ khai thuế được gửi từ nước ngoài được nộp đúng hạn nếu tờ khai đó có đóng dấu bưu điện chính thức ghi ngày vào hoặc trước nửa đêm của ngày đến hạn, bao gồm cả mọi thời gian gia hạn cho việc nộp tờ khai đó. Nếu bạn chọn sử dụng dịch vụ giao hàng tư nhân, bạn cũng phải trả lại hàng cho một Dịch vụ giao hàng tư nhân quốc tế được chỉ định trước nửa đêm của ngày đến hạn, bao gồm cả thời gian gia hạn. Nếu bạn có địa chỉ APO hoặc FPO, bạn nên gửi tờ khai của mình đến trung tâm IRS được liệt kê trong Hướng dẫn Mẫu 1040 cho địa chỉ APO hoặc FPO.

Bạn có thể cấp giấy ủy quyền cho người đại diện để thay mặt bạn nộp hồ sơ và ký tên vào tờ khai. Bạn làm điều này bằng cách nộp đơn Hình thành 2848 và đính kèm vào tờ khai thuế. Hoặc, nếu bạn đã kết hôn và không thể ký vào bản khai thuế chung do phục vụ trong vùng chiến sự, vợ/chồng của bạn có thể ký vào bản khai thuế cho bạn ngay cả khi không có giấy ủy quyền. Vợ/chồng của bạn nên đính kèm một bản tuyên bố có chữ ký giải thích rằng bạn đang phục vụ trong vùng chiến sự.

Cách nộp thuế

Bạn có thể thanh toán thuế liên bang bằng cách thanh toán điện tử từ tài khoản ngân hàng Hoa Kỳ, gửi séc giấy tới IRS hoặc thanh toán qua thẻ tín dụng. IRS hiện không thể chấp nhận thanh toán điện tử từ tài khoản ngân hàng nước ngoài nên bạn chỉ có thể thực hiện thanh toán điện tử thông qua tổ chức tài chính Hoa Kỳ hoặc ngân hàng tương ứng. Tương tự, bạn chỉ có thể thực hiện chuyển khoản quốc tế, có thể đắt tiền, từ một số ngân hàng nhất định. Nếu bạn có quyền được hoàn lại tiền, khoản hoàn trả đó gần như chắc chắn sẽ được thanh toán bằng séc giấy gửi cho bạn trừ khi bạn gửi trực tiếp vào tài khoản ngân hàng Hoa Kỳ.

Kết luận

Blog này cung cấp thông tin tổng quan mà quân nhân Hoa Kỳ đóng quân ở nước ngoài cần biết để đáp ứng thành công các nghĩa vụ thuế của Hoa Kỳ trong mùa khai thuế này. Tất nhiên, có nhiều biểu mẫu, ấn phẩm, quy định và đạo luật khác có thể áp dụng cho trường hợp của bạn, như được liệt kê trong phần Tài nguyên.

Thông Tin

• Nguồn lực dành cho quân nhân và gia đình họ
• Ấn phẩm 3, Hướng dẫn về Thuế của Lực lượng Vũ trang
• Ấn phẩm 4940, Thông tin về Thuế dành cho Quân nhân tại ngũ và Quân nhân Dự bị
• Ấn phẩm 5801-A, Lời khuyên & Tài nguyên dành cho Doanh nhân Vợ/chồng quân nhân
• Ấn phẩm 54, Hướng dẫn về Thuế dành cho Công dân Hoa Kỳ và Người nước ngoài thường trú ở nước ngoài
• Công dân Hoa Kỳ và Người nước ngoài thường trú ở nước ngoài
• Gia hạn thời hạn – Dịch vụ khu vực chiến đấu