Những điều cần biết khi sử dụng dịch vụ chuẩn bị hồ sơ có uy tín và được trả phí.

Người chuẩn bị đủ điều kiện sẽ

• Phải có Mã số định danh người khai thuế (PTIN) hợp lệ.
• Yêu cầu bạn cung cấp các tài liệu và hồ sơ, bao gồm:
  • W-2, 1099 và các báo cáo thu nhập khác
  • Mã số an sinh xã hội của bạn và người phụ thuộc.
  • Giấy tờ chứng minh người phụ thuộc (hồ sơ học tập, y tế hoặc chăm sóc trẻ em)
  • Các hồ sơ chứng minh tín chỉ (EITC, CTC/ACTC/ODC, AOTC)
  • Biên lai cho các khoản chi phí được khấu trừ
• Hãy đặt câu hỏi bổ sung khi thông tin không đầy đủ hoặc không rõ ràng.
• Vui lòng cung cấp bản sao tờ khai đã hoàn thành của bạn.
• Ký vào tờ khai và ghi mã số PTIN của họ.

Quyền đại diện khác nhau tùy thuộc vào loại người lập văn bản.

Chỉ một số người lập tờ khai thuế nhất định mới có quyền đại diện không giới hạn trước Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS):

• Kế toán viên công chứng (CPA)
• Đại lý đã đăng ký (EA)
• Luật sư

Những người lập tờ khai tham gia Chương trình Mùa Khai báo Hàng năm có quyền đại diện hạn chế đối với các tờ khai mà họ đã lập và ký.

Dấu hiệu cảnh báo về một người chuẩn bị không đáng tin cậy

Hãy thận trọng nếu người chuẩn bị:

• Từ chối ký vào tờ khai thuế của bạn.
• Họ tính phí dựa trên tỷ lệ phần trăm số tiền hoàn lại của bạn.
• Không yêu cầu giấy tờ chứng minh.
• Họ nói rằng họ có thể hoàn lại cho bạn nhiều hơn.
• Họ sẽ chuyển tiền hoàn trả của bạn vào tài khoản ngân hàng của họ.
• Sẽ không cung cấp bản sao tờ khai thuế đã hoàn thành của bạn.

Đây là những dấu hiệu phổ biến cho thấy khả năng người lập báo cáo gian lận hoặc có hành vi sai trái.

IRS có một công cụ tìm kiếm, sắp xếp được Danh mục những người khai thuế liên bang có chứng chỉ và chọn bằng cấp trên IRS.gov mà người đóng thuế có thể sử dụng để nghiên cứu người khai thuế theo họ, mã ZIP hoặc bằng cấp. Danh bạ công cộng này bao gồm những người nắm giữ PTIN:

• Người chuẩn bị có chứng chỉ (luật sư, kế toán viên công chứng được chứng nhận, đại lý đã đăng ký, chuyên gia tính toán đã đăng ký và đại lý kế hoạch nghỉ hưu đã đăng ký) và;
• Những người tham gia Chương trình Mùa nộp hồ sơ hàng năm.

Hãy hỏi về phí dịch vụ trước, xác nhận người lập tờ khai sẽ ký tên và ghi mã số PTIN của họ, đồng thời kiểm tra xem họ có cung cấp dịch vụ quanh năm hay không nếu IRS liên hệ với bạn sau này.

Khi làm việc với người chuẩn bị hồ sơ:

• Cung cấp hồ sơ chính xác và đầy đủ;
• Hãy kiểm tra lại tờ khai thuế trước khi ký;
• Hãy đảm bảo rằng tiền hoàn thuế được chuyển vào tài khoản ngân hàng của bạn, chứ không phải của người lập hóa đơn; và
• Hãy giữ lại bản sao tờ khai thuế và tất cả các giấy tờ chứng minh.

Bạn có thể báo cáo người lập báo cáo bằng cách sử dụng:

• Hình thành 14157, Khiếu nại: Người khai thuế
• Hình thành 14157Khiếu nại: Người chuẩn bị tờ khai thuế (trực tuyến)
• Mẫu 14157-ABản khai có tuyên thệ về hành vi gian lận hoặc sai phạm của người lập tờ khai thuế
• Hãy khiếu nại về người lập tờ khai thuế.

Việc lựa chọn người chuẩn bị không uy tín có thể dẫn đến:

• Hoàn tiền chậm trễ
• Kiểm toán IRS
• Nợ thêm thuế, tiền phạt hoặc tiền lãi
• Mất quyền được hưởng một số khoản tín dụng nhất định
• Đánh cắp danh tính hoặc lạm dụng thông tin cá nhân của bạn